Bonitätsprüfung in BWL leicht erklärt + Beispiel

Unter einer Bonitätsprüfung wird ein Test verstanden, im Zuge dessen die Kreditwürdigkeit eines Vertragspartners ermittelt wird. Sie wird insbesondere vor dem Abschluss eines Kreditvertrages angewendet.

Prozess einer Bonitätsprüfung

Die Bonitätsprüfung hat den Zweck einen teilweisen oder kompletten Zahlungsausfall des Kreditnehmers zu verhindern. Schließlich obliegt es dem Schuldner, den aufgenommenen Kredit vollständig und rechtzeitig abzubezahlen. Im Falle von Verzögerungen stehen dem Kreditinstitut zwar Mittel wie Mahnverfahren oder Zwangsvollstreckungen zur Verfügung, ein Verlust entsteht in den meisten Fällen aber dennoch.

Zur Ermittlung der Wahrscheinlichkeit einer ordnungsgemäßen Rückzahlung des Kredites greift die Bank unter anderem auf Informationen bezüglich des Einkommens oder auf eine Schufa-Auskunft zurück. Letztere beschreibt das Verhalten des Kreditnehmers bei vergangenen Verträgen.

Rating-Agenturen

Bonitätsprüfungen kommen nicht nur bei Kreditverträgen zum Einsatz, sondern spielen auch am Börsenmarkt eine große Rolle. Immer dann, wenn Kapital aufgenommen wird, werden externe Rating-Agenturen mit der Überprüfung der eigenen Bonität beauftragt. Die Beurteilungsskale beginnt dabei bei AAA, was für sehr gute Bonität steht und endet bei CCC, was für sehr schlechte Bonität steht. Die Benotung durch die Rating-Agentur erlaubt es möglichen Investoren, das Risiko einer Investition abzuschätzen.

Sollten Anleihen emittiert werden, ist das Rating ausschlaggebend für die Höhe der Zinsen. Emittenten mit guter Bonität (wie zum Beispiel große Staaten) müssen niedrigere Zinsen bezahlen als Emittenten mit weniger guter Bonität. Letzteres ist mit der höheren Wahrscheinlichkeit eines Zahlungsausfalls begründet, die in Form eines Risikoaufschlages berücksichtigt wird.

Bonitätsprüfung – Übersicht

 

  • Überprüfung der Kreditwürdigkeit eines Schuldners
  • Versuch, Bonität möglichst exakt zu beurteilen
  • Entscheidungsgrundlage für Investoren oder Banken

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